Kegagalan Finansial dalam Bisnis – Cara Menghindarinya

Bisnis adalah fondasi ekonomi dunia. Sayangnya banyak bisnis gagal karena alasan keuangan. Dalam usaha kewirausahaan tingkat kegagalan sangat tinggi – terutama dalam beberapa tahun pertama. Artikel ini menyoroti beberapa faktor kunci yang perlu ditangani untuk meminimalkan kemungkinan kegagalan finansial dalam bisnis. Diskusi dilakukan di bawah judul berikut:

Perencanaan keuangan

Perencanaan keuangan harus dilakukan terus menerus dalam bisnis apa pun. Ini harus dimulai dengan konsepsi usaha baru dan berlanjut sampai bisnis ditutup atau digabungkan ke bisnis lain. Perencanaan, bagaimanapun, tidak ada artinya jika manajemen bisnis tidak memiliki ketajaman bisnis dan keuangan yang diperlukan. Manajemen perlu memahami dasar-dasarnya – bahkan jika perencanaan keuangan yang sebenarnya di-outsource. Ini termasuk pemahaman tentang laporan keuangan, arus kas dan rasio keuangan. Mereka harus tahu apakah perusahaan menghasilkan keuntungan yang cukup, apakah ada likuiditas dan solvabilitas yang cukup, di mana letak masalah potensial dan bagaimana mereka dapat menyelesaikannya.

Perencanaan keuangan harus mencakup kegiatan berikut:

  • Perencanaan Penjualan. Tanpa omset yang cukup tidak ada bisnis yang bisa bertahan dalam jangka panjang. Penjualan impas harus diketahui. Target penjualan harus realistis dan mempertahankan pertumbuhan dan keuntungan yang dibutuhkan.
  • Kebijakan kredit. Kredit umumnya diberikan untuk mencapai penjualan yang dibutuhkan. Namun, ini dilakukan dengan risiko (debitur yang gagal membayar) dan membutuhkan biaya. Oleh karena itu sangat penting untuk memiliki kebijakan kredit yang tepat yang benar-benar dipatuhi. Kebijakan tersebut harus mencakup jenis orang atau lembaga apa yang akan mendapatkan kredit, dalam keadaan apa, berapa banyak mereka akan memenuhi syarat, jaminan yang harus ada, persyaratan kredit dan bagaimana pembayaran (dan kekurangannya) akan dikelola.
  • Harga. Penetapan harga adalah ilmu tersendiri. Harga yang terlalu tinggi menghalangi pelanggan dan harga yang terlalu rendah menurunkan profitabilitas bisnis. Oleh karena itu, penetapan harga harus kompetitif. Margin kotor bisnis adalah akibat langsung dari penetapan harga. Laba kotor diperlukan untuk menutupi kewajiban keuangan perusahaan dan untuk memungkinkan pertumbuhan. Profitabilitas produk dan layanan yang berbeda perlu dianalisis dan hanya boleh disimpan sebagai bagian dari penawaran jika memberikan margin yang cukup atau jika memiliki kepentingan strategis.
  • Proyeksi Arus Kas. Beberapa aspek bisnis berdampak pada arus kasnya. Banyak bisnis yang tampaknya sehat bangkrut karena masalah arus kas. Adalah sangat penting bagi sebuah bisnis untuk merencanakan penjualan dan pengeluaran dan terutama waktunya. Uang yang seharusnya diterima dalam 90 hari tidak dapat membayar pengeluaran saat ini.

Manajemen keuangan

Keuangan bisnis harus terus dipantau dan dikelola. Masalah perlu diidentifikasi dan diperbaiki sesegera mungkin. Menjadi pro-aktif sekarang dapat membuat perbedaan besar di kemudian hari.

Aspek keuangan suatu usaha yang perlu dikelola antara lain sebagai berikut:

  • Pembiayaan . Belanja modal dan modal kerja perlu dibiayai. Perencanaan bisnis dan arus kasnya harus menyoroti kebutuhan dan waktu untuk pembiayaan. Pembiayaan dapat dilakukan melalui pemegang saham saat ini, dengan menjual saham baru atau dengan pembiayaan eksternal. Pembiayaan eksternal mahal dan berisiko bagi bisnis. Hal ini dapat menyebabkan kejatuhan finansial suatu bisnis ketika komitmen tidak ditepati. Di sisi lain dapat memungkinkan untuk pertumbuhan yang lebih cepat. Pembiayaan harus menjadi bagian dari strategi perusahaan yang lebih luas dan sejalan dengan profil risiko bisnis.
  • Penahanan Saham. Persediaan harus berada pada tingkat yang optimal. Penyimpanan stok yang terlalu sedikit (dengan pemadaman stok reguler) dapat memiliki efek negatif pada hubungan pelanggan dan menyebabkan penurunan omset. Terlalu banyak memegang saham itu mahal dan berisiko (karena keusangan dan pencurian). Tingkat persediaan harus ditentukan dan dikelola secara profesional (dengan menggunakan model pengoptimalan persediaan yang memperhitungkan pentingnya suatu produk, waktu penyelesaian stok, dan waktu tunggu saat memesan produk).
  • Piutang. Secara umum penting untuk memberikan kredit dalam perekonomian saat ini. Perbedaan debitur yang membayar rata-rata setelah 30 hari atau 60 hari, bagaimanapun, dapat membuat perbedaan antara keberhasilan dan kegagalan (ini jelas tercermin dalam proyeksi arus kas). Debitur harus dianalisa sesuai dengan umurnya dan debitur yang tidak mematuhi persyaratan kreditnya harus ditindak lanjuti dengan cermat dan jika perlu tunjangan kreditnya harus dicabut.
  • Pertumbuhan bisnis. Sebuah bisnis hanya dapat tumbuh secepat itu dapat menghasilkan cukup uang (melalui keuntungan, investasi atau pembiayaan) untuk membiayai modal kerjanya. Pertumbuhan di atas ini tidak berkelanjutan dan dalam jangka panjang akan menyebabkan kegagalan finansial suatu bisnis. Tingkat pertumbuhan berkelanjutan suatu perusahaan ditentukan oleh kombinasi profitabilitasnya, pemanfaatan asetnya secara efisien, leverage keuangan (proporsi hutang terhadap ekuitas) dan laba ditahan yang disimpan dalam bisnis. Tingkat ini harus dipantau secara ketat dan berbagai faktor penentunya harus dikelola secara efektif.
  • Pengeluaran Item pengeluaran harus dianggarkan. Penyimpangan substansial dari angka aktual vs. yang dianggarkan perlu dijelaskan dan pengaruhnya harus disaring ke dalam anggaran baru, arus kas, dan proyeksi keuangan lainnya. Dalam praktiknya, masa pertumbuhan yang cepat dan kondisi ekonomi yang baik berbahaya dalam arti bahwa ada kecenderungan untuk meningkatkan pengeluaran terlalu banyak selama waktu ini. Maka akan sulit untuk mengekang pengeluaran (terutama terkait gaji dan upah) pada saat terjadi penurunan ekonomi.
  • Rasio keuangan. Penggunaan rasio yang tepat dapat membantu manajemen dalam mengidentifikasi masalah dan mengambil tindakan korektif. Penting untuk mengetahui profitabilitas, likuiditas dan solvabilitas perusahaan, untuk mengetahui di mana letak masalah potensial dan kemudian bagaimana memperbaikinya. Analisis rasio harus dilakukan setiap bulan (jika ada) dan harus dibandingkan dengan perusahaan lain di industri dan terutama dengan angka yang ditargetkan dan masa lalu (periode sebelumnya dan periode yang sama tahun lalu).
  • Arus kas. Segala sesuatu dalam keberhasilan atau kegagalan bisnis memiliki kecenderungan berdampak pada arus kas. Arus kas harus diteliti untuk setiap potensi masalah dan perlu disesuaikan setiap bulan. Dengan mengabaikan arus kas selama beberapa bulan, masalah kecil dapat dengan mudah berubah menjadi sesuatu yang tidak terkendali.

Ringkasan

Artikel ini hanya menyoroti beberapa, tetapi sangat penting, masalah yang perlu direncanakan dan dikelola dalam bisnis untuk mengurangi risiko kegagalan finansial. Secara umum masalah yang paling penting untuk dikelola adalah arus kas suatu perusahaan. Semua pendapatan dan pengeluaran dan waktu aktual dicerminkan dalam laporan arus kas. Hubungan kausal ada di kedua arah antara semua aspek (yang disebutkan dalam artikel ini) dan arus kas bisnis.

Hak Cipta © 2008 – Wim Venter

Wim Venter adalah pendiri Ventex Consultants , sebuah konsultan pengembangan bisnis. Untuk menerima informasi lebih lanjut tentang cara memulai usaha baru, menumbuhkannya secara berkelanjutan dan akhirnya memanennya dengan sukses, Anda dapat menghubungi kami melalui situs web kami.

Article Source: http://EzineArticles.com/1425705